專家支招應對美國制裁和出口管制
時間：2019.03.06信息來源：中國貿易報
2018年以來，美國在出口管制和經濟制裁領域新的立法層出不窮，同時執法力度不斷加強。一方面，導致許多中國企業被美國處罰，遭受經濟損失和面臨技術封鎖；另一方面，也使得許多中國企業認識到合規經營的重要性和緊迫性，需要抓緊了解美國的法律和執法特點。
近日，LIMNEXUS律師事務所律師詹姆斯（James Min）在美國制裁及出口管制法對中國企業影響專題講座上，介紹了美國出口管制和制裁的法律體系、國際緊急經濟權力法和美國財政部海外資產控制辦公室（OFAC）規定下的一般例外、通用許可和特定許可等概念，并向中國企業提出了應對美國制裁和出口管制的內部合規建議。
詹姆斯介紹說，制裁是外交政策和國家安全的工具，包括履行義務、財務限制以及貿易限制等，在大部分情況下由聯合國安理會發起。同時，也存在為應對美國等國發起的單邊制裁，有些國家還制定了制裁對策法。
“其中，貿易制裁又稱廣義的出口管制，包括對個人實體的制裁、行業（如能源、國防）實體的制裁，要求美國人不得與屬于經濟制裁目標的國家、個人和實體進行交易等。而出口管制實際上是法律制度，它主要是涉及敏感技術獲得出口的法律制度，是美國政府依據國家法律和政策對本國的出口貿易進行控制和管理的行為?！闭材匪贡硎尽?/span>
據了解，美國主要有兩部出口管制法律，分別是《國際武器貿易條例》和《出口管理條例》。《出口管理條例》適用于身處世界各地的美國人、在美國制造的產品、由美國出口或轉移的產品（無論源自哪個國家）、含有美國管制的部件或軟件在國外制造的產品等。且一般適用于設備、硬件、技術信息等，還包括不同國家間的電話、會議、遠程獲得技術、跨境研發等活動。
“美國法律域外效力也適用于使用美國金融系統的個體或公司?！闭材匪拐f，這不僅僅指使用美元的情況，也包括一些經濟體通過美國金融系統支付的行為，比如巴拿馬使用美元支付。因此中企在海外進行貿易交易時，需要檢查這些支付是否通過美國的金融系統來進行，以規避風險。
美國的制裁包括一級制裁和二級制裁，一級制裁適用于美國人或者美國實體。二級制裁適用于非美國人或非美國實體，比如美國對伊朗、朝鮮、俄羅斯等的制裁，但并非所有和伊朗的貿易都受到二級制裁的限制，伊朗經濟的許多部門還沒有受到具體的制裁。如伊朗的建筑業和消費品行業，并未列入二級制裁的特定行業?！霸谄囆袠I制裁也非常有限，美國只對在伊朗生產的汽車進行制裁，假設企業在中國生產汽車而出口到伊朗，則不在制裁之列?！闭材匪拐f。
假設有個人和實體違反美國制裁法律，OFAC還可能將其納入制裁清單，例如特別指定國民名單（SDN）和行業制裁清單，或對其施加民事、刑事處罰。
詹姆斯表示，一旦被定為SDN，美國人包括美國公民、合法永久居民、根據美國法律設立的實體以及位于美國的其他組織等都不得與SDN進行任何交易，他們擁有或控制的SDN財產和財產權益也將被凍結?！坝捎诿绹鞘澜缟戏浅姶蟮慕洕鷮嶓w，很多非美國人或實體實際上也不與SDN進行交易。”
詹姆斯告訴與會企業，當企業遭遇美國制裁或出口管制面臨懲罰時，可通過多種方式很大程度上降低制裁懲罰措施力度。比如主動披露，當企業自我審計時發現合規問題，可向政府部門主動披露自己的問題，或企業在政府調查的過程中主動配合，也會相應減少懲罰金額。
中企還需提前應對美國制裁和出口管制，為此，詹姆斯提出了內部合規體系的七項重要因素，即公司必須有書面的政策和程序、指定的合規官和高級管理層的支持、開展內部培訓、設置報告程序、完善內部監控和審計、確保標準的執行以及對問題的快速回應等。
此外，詹姆斯表示，企業需針對美國制裁開展合規建設，做到最高層的重視和信息發布、配備獨立的合規人員、設置基于風險進行優化的合規項目（關注最大風險點）、注意除了公司主要業務轄區外其他地區的法律、持續開展跨部門的培訓、定期自我審計、優化公司內部升級流程、完善自覺披露體系等。